Navigeren door de btw in Colombia

Deze gids biedt een overzicht van de btw in Colombia, inclusief de geldende tarieven, registratievereisten, nalevingsverplichtingen en indieningstermijnen. Hij is bedoeld voor bedrijven die transacties uitvoeren binnen Colombia.

Laatst bijgewerkt: november 2025

Colombia past btw niet alleen toe op goederen, maar ook op financiële diensten zoals bankkosten.

Colombia in een oogopslag.

Colombia
at a glance.

Standaardtarief

19% btw

BTW op digitale diensten

Ja, met 19%

Verplichte e-invoicing

Ja

Valuta

Colombiaanse peso (COP)

Artikelen met nultarief

Van toepassing op export en basisgoederen zoals bepaalde voedingsmiddelen

BTW-formaat

9 cijfers

Fiscale vertegenwoordiging

Ja, vereist voor niet-ingezeten bedrijven die btw-gerelateerde activiteiten uitvoeren in Colombia.

BTW naleving in Colombia.

VAT compliance
in Colombia.

Doet u zaken in Colombia? Dan moet u zich houden aan de regels van de Colombiaanse belastingwetgeving.

Wie moet zich registreren?

Registratie is alleen vereist als uw bedrijf de drempel in Colombia overschrijdt.

BTW-registratie in Colombia

Deadlines voor btw-aangifte in Colombia

VAT registration in
Colombia

Tweemaandelijks

In overeenstemming met het door DIAN vastgestelde schema

Per kwartaal

In overeenstemming met het door DIAN vastgestelde schema

Deadlines voor btw-betaling in Colombia

Tweemaandelijks

In overeenstemming met het door DIAN vastgestelde schema

Per kwartaal

In overeenstemming met het door DIAN vastgestelde schema

Digitale diensten die onder het toepassingsgebied vallen

Dingen om op te merken

Colombia verplicht buitenlandse aanbieders van digitale diensten zich te registreren voor btw als zij digitale diensten leveren aan consumenten in Colombia.

e-invoicing in Colombia.

e-invoicing
in Colombia.

Samenvatting van het mandaat in dit land

B2G-mandaat van kracht

Ja

B2B-mandaat van kracht

Ja

B2C-mandaat van kracht

Ja

Verplichtingsstatus: B2B e-Invoicing

Historisch

B2B e-Invoicing

Pre-clearance model

Naam van de beursinfrastructuur

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN)

Gebruikte indeling(en)

XML (DIAN-schema)

Veelgestelde vragen

Wie komt in aanmerking voor teruggaaf van btw in Colombia?

Alleen in Colombia btw-geregistreerde bedrijven die belastbare activiteiten uitvoeren (verkoop van goederen en diensten) kunnen btw terugvorderen. Bovendien moeten bedrijven over de juiste documentatie beschikken om hun claims te staven, waaronder geldige facturen.

Welke documenten zijn nodig voor btw-teruggave in Colombia?

Om btw terug te vorderen, moeten bedrijven geldige facturen (facturas) indienen die zijn uitgegeven door btw-geregistreerde leveranciers. Op deze facturen moet de betaalde btw worden vermeld en moeten ze voldoen aan de vereisten van de DIAN. Daarnaast moet het bedrijf bewijzen dat de uitgaven zijn gebruikt voor belastbare zakelijke doeleinden.

Wat gebeurt er als een bedrijf in Colombia niet voldoet aan de btw-verplichtingen?

Het niet nakomen van btw-verplichtingen kan leiden tot boetes, rente en mogelijke controles door DIAN. Het niet tijdig indienen van btw-aangiften of het te laag opgeven van btw kan leiden tot financiële sancties en extra controle van de belastingzaken van het bedrijf.

Nabijgelegen landen.

Bekijk informatie over indirecte belastingen in deze landen:

Brazilië

Ecuador

Costa Rica

Gerelateerde inhoud.

Amerikaanse omzetbelasting

12 May 2026

The Myth of Marketplace Protection: What Sellers Misunderstand

The Myth of Marketplace Protection: What Sellers Misunderstand When marketplace facilitator laws first came into effect across US states following the 2018 South Dakota v. Wayfair decision, many sellers breathed a sigh of relief. If platforms like Amazon, Shopify, or Etsy were now legally required to collect and remit sales tax on behalf of third-party sellers, […]

BTW-teruggave

6 May 2026

How the VAT IT and Brex Integration Streamlines VAT Reclaim

Most Finance Teams Using Brex Are Leaving VAT on the Table – Here’s Why For finance leaders managing spend across multiple countries, recoverable VAT is one of the most consistently overlooked sources of working capital. It sits within existing expense data: travel, supplier invoices, intercompany charges, events, and in most cases, it goes unclaimed. […]

e-facturering

5 May 2026

Continuous Transaction Controls (CTC): How Real-Time VAT Reporting Works in 2026

Continuous Transaction Controls (CTC): How Real-Time VAT Reporting Works in 2026 Continuous transaction controls are changing VAT compliance from a periodic reporting exercise into a real-time data exchange between businesses and tax authorities. Instead of issuing invoices, storing records, and reporting VAT weeks or months later, businesses in many markets now need to create, validate, […]

Amerikaanse omzetbelasting

28 Apr 2026

Economic Nexus Explained (2026 Update): What European & UK Companies Need to Know After Their First Years Selling in the U.S.

Economic Nexus Explained (2026 Update): What European & UK Companies Need to Know After Their First Years Selling in the U.S. For many European and UK companies, economic nexus was a major concern when they first entered the U.S. market. In 2018–2020, the concept was still new, state rules were rapidly evolving, and companies felt […]

Amerikaanse omzetbelasting

21 Apr 2026

6 Best US Sales Tax Compliance Solutions in 2026: An Honest Comparison

6 Best US Sales Tax Compliance Solutions in 2026: An Honest Comparison US Sales Tax compliance is one of the most complex indirect tax challenges businesses face today. With 50 states, thousands of local jurisdictions, and rules that vary by product, customer, and sales channel, managing compliance manually is no longer a viable option for […]

e-facturering

16 Apr 2026

What is Peppol and How Does It Affect Your Business When e-Invoicing

What is Peppol and How Does It Affect Your Business When e-Invoicing As governments accelerate digital tax compliance and mandate structured electronic invoicing, Peppol has become a central framework for how businesses exchange invoices securely and consistently. If your organisation operates across borders or supplies public sector entities, understanding the Peppol network, Peppol e-Invoicing, […]

e-Invoicing, US Sales Tax, VAT Compliance, VAT Reclaim

15 Apr 2026

De 9 beste oplossingen e-Invoicing

De 9 beste oplossingen e-Invoicing in 2026 Nu overheden vaart zetten achter de digitale belastinghervorming, e-invoicing niet langer slechts een procesverbetering, maar een wettelijke verplichting. Van realtime-goedkeuringsmodellen in Europa tot doorlopende transactiecontroles die in het Midden-Oosten in opkomst zijn: bedrijven moeten nu systemen implementeren die aan de e-Invoicing voldoen, schaalbaar zijn en klaar zijn voor de toekomst. Een keuze maken uit de beste e-invoicing …]

e-facturering

14 april 2026

e-Invoicing voor e-Invoicing voor B2B-verkopers: wat u moet regelen

e-Invoicing voor B2B-verkopers: wat u moet regelen Nu e-Invoicing wereldwijd steeds verder wordt uitgebreid, kunnen bedrijven het zich niet langer veroorloven om naleving als een toekomstige kwestie te beschouwen. Voor B2B-verkopers is het essentieel om e-Invoicing te begrijpen om verstoringen te voorkomen, risico’s te beperken en betalingen op gang te houden. In deze gids lichten we […]

Naleving van de btw-wetgeving

9 april 2026

Termijnen voor de driemaandelijkse btw-aangifte: hoe u het hele jaar door aan de regels voldoet

Termijnen voor driemaandelijkse btw-aangiften: hoe u het hele jaar door aan de regels voldoet Voor de meeste financiële teams betekent een nieuw kwartaal niet alleen nieuwe doelstellingen. Het luidt ook het begin in van een nieuwe btw-aangiftecyclus, die vaak gepaard gaat met een last-minute-spurt om de boekhouding op orde te brengen en de deadlines voor de btw-aangifte te halen. Deze reactieve aanpak zorgt voor onnodige druk, verhoogt het risico op […]

Buitenlandse btw

Uitgebreide btw

Wereldwijde oplossingen voor elektronische facturering

BTW-teruggave

Laatste blog

Laatste nieuws uit de sector

Laatste blog

Gereedschap

Aankomende evenementen

Onze partners

Technologiegerichte, door experts geleide indirecte belastingoplossingen voor bedrijven.

Navigeren door de btw in Colombia

Navigeren door de btw in Colombia

Standaardtarief

19% btw

BTW op digitale diensten

Ja, met 19%

Verplichte e-invoicing

Ja

Valuta

Colombiaanse peso (COP)

Artikelen met nultarief

Van toepassing op export en basisgoederen zoals bepaalde voedingsmiddelen

BTW-formaat

9 cijfers

Fiscale vertegenwoordiging

Ja, vereist voor niet-ingezeten bedrijven die btw-gerelateerde activiteiten uitvoeren in Colombia.

Tweemaandelijks

In overeenstemming met het door DIAN vastgestelde schema

Per kwartaal

In overeenstemming met het door DIAN vastgestelde schema

Tweemaandelijks

In overeenstemming met het door DIAN vastgestelde schema

Per kwartaal

In overeenstemming met het door DIAN vastgestelde schema

B2G-mandaat van kracht

Ja

B2B-mandaat van kracht

Ja

B2C-mandaat van kracht

Ja

Verplichtingsstatus: B2B e-Invoicing

Historisch

B2B e-Invoicing

Pre-clearance model

Naam van de beursinfrastructuur

Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN)

Gebruikte indeling(en)

XML (DIAN-schema)

Veelgestelde vragen

Gerelateerde inhoud.

The Myth of Marketplace Protection: What Sellers Misunderstand

How the VAT IT and Brex Integration Streamlines VAT Reclaim

Continuous Transaction Controls (CTC): How Real-Time VAT Reporting Works in 2026

Economic Nexus Explained (2026 Update): What European & UK Companies Need to Know After Their First Years Selling in the U.S.

6 Best US Sales Tax Compliance Solutions in 2026: An Honest Comparison

What is Peppol and How Does It Affect Your Business When e-Invoicing

Top Global VAT Solutions in 2026

De 9 beste oplossingen e-Invoicing

e-Invoicing voor e-Invoicing voor B2B-verkopers: wat u moet regelen

Termijnen voor de driemaandelijkse btw-aangifte: hoe u het hele jaar door aan de regels voldoet

Nieuwsbrief