Navigeren door GST in Canada

Navigating VAT in Canada

Deze gids biedt een overzicht van GST in Canada, inclusief de toepasselijke tarieven, registratievereisten, nalevingsverplichtingen en indieningstermijnen. Hij is bedoeld voor bedrijven die transacties uitvoeren binnen Canada.

Laatst bijgewerkt: november 2025

Mix

een federale GST met variërende provinciale omzetbelastingen, waardoor het Canadese systeem voor bedrijven bijzonder complex wordt.

Canada in een oogopslag.

Standaardtarief

5% GST

Digitale diensten GST

Ja, tussen 5% en 15%, afhankelijk van de provincie.

Verplichte e-invoicing

Vrijwillig

Valuta

Canadese dollar (CAD)

Artikelen met nultarief

N.v.t.

BTW-formaat

De BN, gevolgd door "RT" en een viercijferige programma-identificatiecode (bijvoorbeeld: 123456789RT0001)

Fiscale vertegenwoordiging

Nee, niet vereist voor niet-ingezeten bedrijven

Terugvordering van GST terugvorderen in Canada.

Reclaiming
GST in Canada.

Buitenlandse bedrijven die GST betalen over in aanmerking komende uitgaven in Canada, kunnen deze mogelijk terugvorderen.

Wie kan aanspraak maken?

Verhaalbare kosten:

Entertainment 5%-15%

Accommodation 5%-15%

Food, drink & restaurant services 5%-15%

Hiring means of transport 5%-15%

Fuel 5%-15%

Public Transport 5%-15%

Taxis 5%-15%

Admission to fairs & exhibitions 5%-15%

Training courses & seminars 5%-15%

Goods 5%-15%

Inter-company charges 5%-15%

Office expenses 5%-15%

Marketing costs 5%-15%

Professional fees & AP invoices 5%-15%

Entertainment

5%-15%

Accommodatie

5%-15%

Eten, drinken en restaurants

5%-15%

Transportmiddelen huren

5%-15%

Brandstof

5%-15%

Openbaar Vervoer

5%-15%

Taxi's

5%-15%

Toegang tot beurzen en tentoonstellingen

5%-15%

Opleidingen en seminars

5%-15%

Goederen

5%-15%

Interne kosten

5%-15%

Kantoorkosten

5%-15%

Marketingkosten

5%-15%

Professionele honoraria & AP-facturen

5%-15%

GST naleving in Canada.

GST compliance
in Canada.

Doet u zaken in Canada? Dan moet u zich houden aan de regels van het Canadese GST-systeem.

Wie moet zich registreren?

Registratie is alleen vereist als uw bedrijf de drempel in Canada overschrijdt.

GST-registratie in Canada

Deadlines voor het indienen van GST-aangiften in Canada

Maandelijks

Laatste dag van de volgende maand

Per kwartaal

Laatste dag van de maand volgend op het kwartaal

Jaarlijks

3 maanden na het einde van het boekjaar

GST-betalingstermijnen in Canada

Maandelijks

16e dag van de volgende maand

Per kwartaal

Laatste dag van de maand volgend op het kwartaal

Jaarlijks

3 maanden na het einde van het boekjaar

Digitale diensten die onder het toepassingsgebied vallen

Dingen om op te merken

Canada past GST toe op digitale diensten op basis van de locatie van de consument, waarbij registratie en naleving van federale en provinciale belastingtarieven vereist zijn.

e-invoicing in Canada.

Samenvatting van het mandaat in dit land

B2G-mandaat van kracht

Ja

B2B-mandaat van kracht

Nee

B2C-mandaat van kracht

Nee

Verplichtingsstatus: B2B e-Invoicing

Wordt nog bekendgemaakt

B2B e-Invoicing

N.v.t.

Naam van de beursinfrastructuur

Peppol

Gebruikte indeling(en)

XML-standaard (UBL)

Veelgestelde vragen

Welke soorten zakelijke uitgaven komen in aanmerking voor een GST-teruggave in Canada?

In aanmerking komende uitgaven voor een Canadese GST-teruggave zijn doorgaans accommodatie, maaltijden, lokaal vervoer, deelname aan beurzen en conferentiekosten (op voorwaarde dat het bedrijf sponsor, organisator of exposant is). Het terug te vorderen bedrag is afhankelijk van het geldende Canadese GST-tarief en specifieke branchevoorschriften. Er zijn mogelijke teruggaafmogelijkheden wanneer GST ten onrechte in rekening is gebracht.

Hoe lang duurt het voordat je een GST-teruggave ontvangt in Canada?

De verwerkingstijd voor terugbetalingen varieert, maar bedrijven die een GST-belastingteruggave aanvragen in Canada kunnen rekenen op een verwerkingstijd van enkele maanden tot een jaar, afhankelijk van de complexiteit van de aanvraag en de nauwkeurigheid van de ingediende gegevens.

Heb ik originele bonnen en facturen nodig om GST terug te vorderen in Canada?

De belastingdienst vereist originele btw-facturen. Om een succesvolle teruggaafaanvraag te kunnen indienen, is het essentieel dat u voldoet aan het Canadese GST-tarief en de factuurvereisten.

Nabijgelegen landen.

Bekijk informatie over indirecte belastingen in deze landen:

Mexico

IJsland

Verenigd Koninkrijk

Gerelateerde inhoud.

Amerikaanse omzetbelasting

12 May 2026

The Myth of Marketplace Protection: What Sellers Misunderstand

The Myth of Marketplace Protection: What Sellers Misunderstand When marketplace facilitator laws first came into effect across US states following the 2018 South Dakota v. Wayfair decision, many sellers breathed a sigh of relief. If platforms like Amazon, Shopify, or Etsy were now legally required to collect and remit sales tax on behalf of third-party sellers, […]

BTW-teruggave

6 May 2026

How the VAT IT and Brex Integration Streamlines VAT Reclaim

Most Finance Teams Using Brex Are Leaving VAT on the Table – Here’s Why For finance leaders managing spend across multiple countries, recoverable VAT is one of the most consistently overlooked sources of working capital. It sits within existing expense data: travel, supplier invoices, intercompany charges, events, and in most cases, it goes unclaimed. […]

e-facturering

5 May 2026

Continuous Transaction Controls (CTC): How Real-Time VAT Reporting Works in 2026

Continuous Transaction Controls (CTC): How Real-Time VAT Reporting Works in 2026 Continuous transaction controls are changing VAT compliance from a periodic reporting exercise into a real-time data exchange between businesses and tax authorities. Instead of issuing invoices, storing records, and reporting VAT weeks or months later, businesses in many markets now need to create, validate, […]

Amerikaanse omzetbelasting

28 Apr 2026

Economic Nexus Explained (2026 Update): What European & UK Companies Need to Know After Their First Years Selling in the U.S.

Economic Nexus Explained (2026 Update): What European & UK Companies Need to Know After Their First Years Selling in the U.S. For many European and UK companies, economic nexus was a major concern when they first entered the U.S. market. In 2018–2020, the concept was still new, state rules were rapidly evolving, and companies felt […]

Amerikaanse omzetbelasting

21 Apr 2026

6 Best US Sales Tax Compliance Solutions in 2026: An Honest Comparison

6 Best US Sales Tax Compliance Solutions in 2026: An Honest Comparison US Sales Tax compliance is one of the most complex indirect tax challenges businesses face today. With 50 states, thousands of local jurisdictions, and rules that vary by product, customer, and sales channel, managing compliance manually is no longer a viable option for […]

e-facturering

16 Apr 2026

What is Peppol and How Does It Affect Your Business When e-Invoicing

What is Peppol and How Does It Affect Your Business When e-Invoicing As governments accelerate digital tax compliance and mandate structured electronic invoicing, Peppol has become a central framework for how businesses exchange invoices securely and consistently. If your organisation operates across borders or supplies public sector entities, understanding the Peppol network, Peppol e-Invoicing, […]

e-Invoicing, US Sales Tax, VAT Compliance, VAT Reclaim

15 Apr 2026

De 9 beste oplossingen e-Invoicing

De 9 beste oplossingen e-Invoicing in 2026 Nu overheden vaart zetten achter de digitale belastinghervorming, e-invoicing niet langer slechts een procesverbetering, maar een wettelijke verplichting. Van realtime-goedkeuringsmodellen in Europa tot doorlopende transactiecontroles die in het Midden-Oosten in opkomst zijn: bedrijven moeten nu systemen implementeren die aan de e-Invoicing voldoen, schaalbaar zijn en klaar zijn voor de toekomst. Een keuze maken uit de beste e-invoicing …]

e-facturering

14 april 2026

e-Invoicing voor e-Invoicing voor B2B-verkopers: wat u moet regelen

e-Invoicing voor B2B-verkopers: wat u moet regelen Nu e-Invoicing wereldwijd steeds verder wordt uitgebreid, kunnen bedrijven het zich niet langer veroorloven om naleving als een toekomstige kwestie te beschouwen. Voor B2B-verkopers is het essentieel om e-Invoicing te begrijpen om verstoringen te voorkomen, risico’s te beperken en betalingen op gang te houden. In deze gids lichten we […]

Naleving van de btw-wetgeving

9 april 2026

Termijnen voor de driemaandelijkse btw-aangifte: hoe u het hele jaar door aan de regels voldoet

Termijnen voor driemaandelijkse btw-aangiften: hoe u het hele jaar door aan de regels voldoet Voor de meeste financiële teams betekent een nieuw kwartaal niet alleen nieuwe doelstellingen. Het luidt ook het begin in van een nieuwe btw-aangiftecyclus, die vaak gepaard gaat met een last-minute-spurt om de boekhouding op orde te brengen en de deadlines voor de btw-aangifte te halen. Deze reactieve aanpak zorgt voor onnodige druk, verhoogt het risico op […]

Buitenlandse btw

Uitgebreide btw

Wereldwijde oplossingen voor elektronische facturering

BTW-teruggave

Laatste blog

Laatste nieuws uit de sector

Laatste blog

Gereedschap

Aankomende evenementen

Onze partners

Technologiegerichte, door experts geleide indirecte belastingoplossingen voor bedrijven.

Navigeren door GST in Canada

Navigating VAT in Canada

Mix

Standaardtarief

5% GST

Digitale diensten GST

Ja, tussen 5% en 15%, afhankelijk van de provincie.

Verplichte e-invoicing

Vrijwillig

Valuta

Canadese dollar (CAD)

Artikelen met nultarief

N.v.t.

BTW-formaat

De BN, gevolgd door "RT" en een viercijferige programma-identificatiecode (bijvoorbeeld: 123456789RT0001)

Fiscale vertegenwoordiging

Nee, niet vereist voor niet-ingezeten bedrijven

Maandelijks

Laatste dag van de volgende maand

Per kwartaal

Laatste dag van de maand volgend op het kwartaal

Jaarlijks

3 maanden na het einde van het boekjaar

Maandelijks

16e dag van de volgende maand

Per kwartaal

Laatste dag van de maand volgend op het kwartaal

Jaarlijks

3 maanden na het einde van het boekjaar

B2G-mandaat van kracht

Ja

B2B-mandaat van kracht

Nee

B2C-mandaat van kracht

Nee

Verplichtingsstatus: B2B e-Invoicing

Wordt nog bekendgemaakt

B2B e-Invoicing

N.v.t.

Naam van de beursinfrastructuur

Peppol

Gebruikte indeling(en)

XML-standaard (UBL)

Veelgestelde vragen

Gerelateerde inhoud.

The Myth of Marketplace Protection: What Sellers Misunderstand

How the VAT IT and Brex Integration Streamlines VAT Reclaim

Continuous Transaction Controls (CTC): How Real-Time VAT Reporting Works in 2026

Economic Nexus Explained (2026 Update): What European & UK Companies Need to Know After Their First Years Selling in the U.S.

6 Best US Sales Tax Compliance Solutions in 2026: An Honest Comparison

What is Peppol and How Does It Affect Your Business When e-Invoicing

Top Global VAT Solutions in 2026

De 9 beste oplossingen e-Invoicing

e-Invoicing voor e-Invoicing voor B2B-verkopers: wat u moet regelen

Termijnen voor de driemaandelijkse btw-aangifte: hoe u het hele jaar door aan de regels voldoet

Nieuwsbrief